Wiadomości

HMRC wydaje pilne ostrzeżenie dla mieszkańców Wielkiej Brytanii. Tysiące rodzin nadal popełnia ten błąd

Tysiące rodzin w Wielkiej Brytanii może niepotrzebnie składać Self Assessment. HMRC przypomina o mniej znanej zmianie.

Brytyjski urząd skarbowy HMRC wydał ostrzeżenie dotyczące Child Benefit i rozliczeń podatkowych.

Najnowsze dane pokazują, że tysiące rodzin nadal korzysta ze starego sposobu rozliczania, mimo że część osób może już tego uniknąć - podaje GB News.

Problem dotyczy przede wszystkim rodziców objętych High Income Child Benefit Charge po zmianie progu dochodowego do 60 000 GBP. Eksperci ostrzegają, że wiele osób wciąż nie wie o dostępnej alternatywie.

Nowe dane pokazują, że po zmianach wprowadzonych przez HM Revenue and Customs, czyli brytyjski urząd skarbowy HMRC, zainteresowanie nową metodą rozliczania jest bardzo niskie.

Według analizy firmy Quilter tylko niewielka część uprawnionych rodzin zdecydowała się na przejście na system oparty na PAYE.

To oznacza, że wielu rodziców nadal może składać roczne zeznanie Self Assessment wyłącznie z powodu Child Benefit, choć część z nich mogłaby uniknąć tego obowiązku.

Eksperci wskazują, że problemem nie musi być sama zmiana przepisów, lecz brak świadomości, że nowe rozwiązanie w ogóle istnieje.

Tylko 7 procent rodzin skorzystało z nowej metody HMRC

Z danych uzyskanych na podstawie przepisów Freedom of Information i przeanalizowanych przez firmę finansową Quilter wynika, że tylko 7 procent rodzin kwalifikujących się do nowego systemu zdecydowało się na zmianę.

Nowa usługa cyfrowa HMRC pozwala na pobieranie High Income Child Benefit Charge przez kod podatkowy PAYE.

W praktyce oznacza to, że opłata może być rozliczana automatycznie z wynagrodzenia lub emerytury, zamiast przez coroczne wypełnianie Self Assessment.

W roku podatkowym 2025/26 z cyfrowej usługi PAYE skorzystało 8 840 osób. Dodatkowo w obecnym roku finansowym, do 13 maja, odnotowano jeszcze 1 239 rejestracji.

Skala zainteresowania jest jednak bardzo mała, jeśli porównać ją z wcześniejszymi danymi HMRC. W roku 2022/23 około 126 000 podatników składało Self Assessment wyłącznie dlatego, że podlegało opłacie od Child Benefit, mimo że ich dochód pochodził tylko z zatrudnienia lub emerytury.

Zmiana progu do 60 000 GBP nie rozwiązała problemu

Próg, od którego zaczyna obowiązywać High Income Child Benefit Charge, został podniesiony z 50 000 GBP do 60 000 GBP. Mogłoby się wydawać, że dzięki temu mniej rodzin będzie musiało rozliczać opłatę.

Eksperci zwracają jednak uwagę, że liczba gospodarstw domowych objętych tym mechanizmem prawdopodobnie nie spadła znacząco. Powodem są zamrożone progi podatkowe oraz wzrost wynagrodzeń nominalnych, które sprawiają, że kolejne rodziny ponownie wpadają w zakres tej opłaty.

To zjawisko określane jest jako fiscal drag. Oznacza sytuację, w której dochody rosną, ale progi podatkowe pozostają bez zmian, przez co coraz więcej osób zaczyna płacić wyższe podatki lub traci część świadczeń.

Ekspert wskazuje na lukę w świadomości rodziców

Shaun Moore, ekspert ds. podatków i planowania finansowego w Quilter, ocenił, że wprowadzenie systemu PAYE do pobierania High Income Child Benefit Charge jest krokiem w dobrą stronę. Zaznaczył jednak, że tak duża reforma potrzebuje czasu, aby zaczęła działać na większą skalę.

„To godne pochwały, że rząd zdecydował się wprowadzić system oparty na PAYE do pobierania High Income Child Benefit Charge, i zrozumiałe jest, że reforma tego rodzaju może potrzebować czasu, aby się przyjęła” – powiedział Shaun Moore.

Dodał jednak, że obecny poziom zainteresowania pokazuje wyraźny problem z informowaniem rodzin. „Niski poziom wykorzystania tej możliwości sugeruje, że świadomość pozostaje ograniczona i że wiele rodzin po prostu nie zdaje sobie sprawy, że istnieje alternatywa dla Self Assessment” – podkreślił ekspert.

HMRC i pracodawcy powinni lepiej informować rodziny

Według Quilter potrzebne są szersze działania informacyjne ze strony HMRC oraz pracodawców. Chodzi o to, aby rodzice wiedzieli, że w niektórych przypadkach nie muszą już składać Self Assessment tylko z powodu opłaty od Child Benefit.

Moore ostrzegł również, że problem może narastać. Mimo podniesienia progu do 60 000 GBP, silny wzrost wynagrodzeń oraz zamrożone limity mogą sprawić, że coraz więcej rodzin będzie objętych tą opłatą.

Zobacz też:

„Musimy także uznać, że ten problem prawdopodobnie będzie narastał, a nie zanikał” – powiedział ekspert Quilter.

Jak dodał, przy braku spodziewanej aktualizacji progu w najbliższej przyszłości coraz ważniejsze staje się to, aby rodziny rozumiały, jak działa opłata i jakie mają możliwości.

Pension salary sacrifice może pomóc części rodzin

Ekspert Quilter zwrócił uwagę, że dla rodzin znajdujących się blisko progu Child Benefit jednym z legalnych sposobów zarządzania dochodem jest pension salary sacrifice. To rozwiązanie polega na przekazywaniu części wynagrodzenia bezpośrednio na emeryturę, co może obniżyć tzw. adjusted net income.

„Dla rodzin blisko progu Child Benefit pension salary sacrifice pozostaje jednym z najskuteczniejszych i legalnych sposobów zarządzania skorygowanym dochodem netto oraz ochrony prawa do świadczenia” – powiedział Shaun Moore.

Nie oznacza to jednak, że każda rodzina powinna automatycznie korzystać z takiego rozwiązania. Kluczowe jest zrozumienie własnej sytuacji podatkowej, wysokości dochodu oraz zasad działania High Income Child Benefit Charge.

Najważniejszy wniosek dla rodziców jest prosty: osoby rozliczające Self Assessment wyłącznie z powodu Child Benefit powinny sprawdzić, czy mogą przejść na pobieranie opłaty przez PAYE. W wielu przypadkach może to oznaczać mniej formalności i koniec corocznego składania zeznania tylko z tego jednego powodu.

Data utworzenia: środa, 27 maja 2026 09:58 - Adam Bham (Adam Szmulewski)

Dziękujemy za przeczytanie artykułu do końca! Zachęcamy do odwiedzenia naszego Facebooka, Twittera i YouTube. Bądź na bieżąco! Obserwuj nas w Wiadomościach Google.